建材贸易公司绩效考核
【行业属性】建材贸易
【企业背景】
某建材贸易公司曾在2000年排名中国建材行业前50强，销售额近4亿。然而，从2002年年初开始，该公司的经营陷入了困境。原因在于该公司的盲目扩张导致企业管理的各个环节跟不上，管理人才严重缺乏，管理水平急剧下滑。
为此，该公司开始下力气制定合理的人才政策，营造良好的人才成长环境，以吸引、选拔和培养优秀人才，提升公司的整体管理水平，改变人才严重匮乏的现状。
【现状分析】
通过调查，我们发现：
1、该公司的绩效指标体系过于简单，过于重视对短期业绩的考察，而对关乎公司长远发展的工作关注得不够，表现之一就是片面追求发展速度，忽视对人才的培养。
2、绩效考核成绩对薪酬的影响过大，使得员工没有安全稳定感，同时还使员工形成了一种畸形心态，公司上下处在一种过分追求短期利益的氛围中。
3、公司的数据系统相对完善，许多反映公司经营管理状况的量化绩效数据都能较为容易地获得，但是由于管理层没有认识到这些数据的意义，未能使之与绩效考核有机地联系起来。
【解决策略】
针对该公司的现状，我们提出了以下改善策略：
1、建立更加全面的绩效考核指标体系，将公司的短期利益统一起来，引入更多流程、成长和客户方面的指标。
2、调整绩效工资随绩效考核等级浮动的比例，避免由于绩效浮动带来过大的薪酬变动，适当增加员工的安全感，同时使绩效考核能够具有很好的引导作用。
3、充分利用公司现有的信息资源，建立完善的绩效考核数据搜集和分析系统，有效降低考核成本，提高管理效率。
【实施效果】
通过建立、运行新的数据管理系统，该公司营造了良好的人才成长环境，为人才的全面发展提供了很好氛围。之后，在柏明顿顾问团队和该公司各级和理人员的一起努力下，该公司逐渐摆脱困境，实现了人、财、物的协调发展。
总经理绩效考核计划表
|
考评项目 |
计算方式 |
目标
m |
配分
p |
最高
目标
a/A |
最低
目标
b |
计分
方法 |
考核部门/
数据来源 |
|
1 |
销售目标达成率 |
实际销售额÷计划销售额×100% |
≥90% |
55 |
|
|
a-最高目标（即思想目标）
A-最高分m-目标（本表中制定的目标）P-基准配分（本表中的配分）b-最低目标x-实绩目标越大越好时：当实绩x＞m时，实得分=(x-m)×（A-p）÷（a-m）+p
当实绩x＜m时，实得分=p×（x-b）÷（m-b）
目标越小越好时，当实绩x≤m时，实得分=（m-x）（A-p）÷（m-a）＋p
当实绩x≥m时，实得分=p×（b-x）÷（b-m） |
财务部 |
|
2 |
企业利润达成率 |
实际利润总额÷计划利润总额×100% |
≥90% |
25 |
|
|
|
3 |
销售费用率 |
实际销售费用÷实际销售额×100% |
≤9% |
13 |
|
|
|
4 |
货款回收率 |
实际回收货款÷（发货金额+应帐账款期末余额）×100% |
≥90% |
5 |
|
|
|
|
5 |
呆帐发生率 |
呆帐金额÷发货金额×100% |
≤0.4% |
2 |
|
|
|
合 计 |
100 |
实际得分≤120 |
总经理绩效目标与实际达成统计表
|
项目 |
2004年 |
2005年 |
2006年 |
2007年 |
2008年 |
合计 |
|
销售额 |
目标 |
4.5亿 |
6亿 |
8亿 |
11亿 |
15亿 |
44.5亿 |
|
实际 |
|
|
|
|
|
|
|
企业利润 |
目标 |
4.5亿×6% |
6亿×7% |
8亿×9% |
11亿×10% |
15亿×10% |
8.813% |
|
实际 |
2700万 |
4200万 |
7200万 |
11000万 |
15000万 |
4.01亿 |
|
|
|
计划 |
超额利润 |
0~499万 |
500~999万 |
1000~1999万 |
2000~2999万 |
3000万以上 |
|
奖金比例 |
20% |
15% |
10% |
5% |
2% |
|
实际 |
超额利润 |
|
|
|
|
|
|
奖金比例 |
|
|
|
|
|
|
说明： |
总经理绩效考核评分表
|
考评项目 |
|
1月 |
2月 |
3月 |
4月 |
5月 |
6月 |
7月 |
8月 |
9月 |
10月 |
11月 |
12月 |
|
1 |
销售目标达成率 |
目标 |
|
|
|
|
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|
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|
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|
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|
|
实绩 |
|
|
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|
实际达成率 |
|
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得分 |
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2 |
企业利润达成率 |
目标 |
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实绩 |
|
|
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实际达成率 |
|
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|
得分 |
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3 |
销售费用率 |
目标 |
|
|
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|
实绩 |
|
|
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|
实际达成率 |
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|
得分 |
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|
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|
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4 |
产品制造过程合格率 |
目标 |
|
|
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实绩 |
|
|
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|
实际达成率 |
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|
|
得分 |
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|
|
|
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5 |
呆帐发生率 |
目标 |
|
|
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|
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|
实绩 |
|
|
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|
实际达成率 |
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|
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得分 |
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合 计 |
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拟订 |
审核 |
批准 |
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职务与姓名 |
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密级： |
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签批与日期 |
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保管：人力资源部 |
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|
|
总经理绩效考核统计汇总表
|
项目 |
1月 |
2月 |
3月 |
4月 |
5月 |
6月 |
7月 |
8月 |
9月 |
10月 |
11月 |
12月 |
|
1 |
实际回收额 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
计划回款额 |
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|
|
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|
销售目标达成率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
2 |
实际回收额 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
计划回款额 |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
销售目标达成率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
3 |
实际回收额 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
计划回款额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
销售目标达成率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
实际回收额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
计划回款额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售目标达成率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
实际回收额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
计划回款额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
销售目标达成率 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
合 计 |
|
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|
|
|
|
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拟订 |
审核 |
批准 |
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职务与姓名 |
|
|
|
密级： |
|
签批与日期 |
|
|
|
保管：人力资源部 |
总经理考核费用统计一览表
|
项目 |
1月 |
2月 |
3月 |
4月 |
5月 |
6月 |
7月 |
8月 |
9月 |
10月 |
11月 |
12月 |
|
工资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
奖金 |
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提成 |
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补助 |
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运输费 |
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样板费 |
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补发辅助物 |
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样品费 |
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|
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|
给客户的资料费 |
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促销礼品费 |
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宣传物品 |
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|
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|
差旅费 |
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|
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|
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招待费 |
|
|
|
|
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|
|
|
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折让 |
|
|
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|
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|
|
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|
电话费 |
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
办公费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会议费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公关费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
驻外办公费用 |
|
|
|
|
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|
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|
|
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合计 |
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|
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|
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拟订 |
审核 |
批准 |
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职务与姓名 |
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|
密级： |
|
签批与日期 |
|
|
|
保管：人力资源部 |
人力资源中心-人力资源部部长绩效考核计划表
|
考评项目 |
计算方式 |
目标
m |
配分
p |
最高
目标
a/A |
最低
目标
b |
计分
方法 |
数据来源 |
考核部门 |
|
1 |
招聘合格率 |
当期转正人数÷当期应转正人数×100% |
≥90% |
15 |
100%=18分 |
≤75%=0分 |
同前 |
用人部门人力资源中心 |
总
裁
办 |
|
2 |
招聘及时率 |
按期录用人数÷（当期计划招聘人数+上期应招而未招满的人数）×100%（以人力资源部签收日期为准） |
≥80% |
5 |
100%=6分 |
≤60%=0分 |
|
|
3 |
人事费用率 |
人事费用率：当期实际发生人事费用÷当期销售额（以货款回收为标准）×100% |
≤3.6% |
45 |
3%=54分 |
≥4.5%=0分 |
财务部 |
|
4 |
人员流失率（季度考核） |
当期离职人数÷平均在职人数×100% |
≤20% |
8 |
≤15%=10分 |
≥25%=0分 |
用人部门人力资源中心 |
|
5 |
员工满意度 |
按照《满意度调查表》统计出的分数计算（半年一次） |
≥60分 |
12 |
≥80分=14分 |
≤45%=0分 |
各部门 |
|
6 |
行政办公费用控制率 |
当期实际发生费用÷上年度平均费用×100% |
≤90% |
15 |
≤85%=18分 |
＞100%=0分 |
财务部 |
|
合 计 |
|
100 |
≤120 |
|
|
人力资源中心-培训部部长绩效考核计划表
|
考评项目 |
计算方式 |
目标
m |
配分
p |
最高
目标
a/A |
最低
目标
b |
计分
方法 |
数据来源 |
|
1 |
货款回笼额达成率 |
货款实际回笼额÷货款计划回笼额×100% |
|
30 |
|
|
同前 |
财务部 |
|
2 |
培训课时完成率 |
已完成培训课时数÷计划培训课时数×100% |
≥95% |
25 |
|
|
学员培训统计表（学员签名后生效）或考试试卷表 |
|
3 |
培训课程完成率 |
已完成培训课程数÷计划培训课程数×100% |
≥95% |
25 |
|
|
|
4 |
培训人员参加率 |
已参加培训人数÷计划培训人数×100% |
≥90% |
20 |
|
|
|
合 计 |
100 |
实际得分≤120 |
|
财务中心-财务总监绩效考核计划表
|
考评项目 |
计算方式 |
目标
m |
配分
p |
最高
目标
a/A |
最低
目标
b |
计分
方法 |
数据来源 |
考核
部门 |
|
1 |
财务报表数据准确性 |
指各类财务报表的数据准确无误，每发生一次错误扣2分 |
|
25 |
|
|
a-最高目标（即思想目标）
A-最高分m-目标（本表中制定的目标）P-基准配分（本表中的配分）b-最低目标x-实绩目标越大越好时：当实绩x＞m时，实得分=(x-m)×（A-p）÷（a-m）+p
当实绩x＜m时，实得分=p×（x-b）÷（m-b）
目标越小越好时，当实绩x≤m时，实得分=（m-x）（A-p）÷（m-a）＋p
当实绩x≥m时，实得分=p×（b-x）÷（b-m） |
财
务
部 |
总裁办报表使用部门 |
|
2 |
绩效考核数据准确率 |
准确：提供给各部门的绩效统计数据准确无误，每发生一次错误2分 |
|
25 |
|
|
财
务
部 |
总裁办数据使用部门 |
|
3 |
报表编制及时率 |
及时：各类报表在公司《报表管理制度》规定的时间内按时完成，每延迟一个工作日扣1分 |
|
20 |
|
|
财
务
部 |
总裁办报表使用部门 |
|
4 |
费用降低率 |
费用包括：制造费用、管理费用、销售费用财务费用。费用降低率=1-实际发生费用÷计划费用×100% |
|
|
|
|
财
务
部 |
总裁办 |
|
5 |
流动资金周转天数 |
流动资金平均余额÷销售收入×365 |
72天 |
5 |
60天 |
90天 |
财
务
部 |
总裁办 |
|
6 |
呆帐发生率 |
当期呆帐发生数额÷当期销售收入×100% |
≤0.4% |
5 |
≤0.2% |
≤0.6% |
财
务
部 |
总裁办 |
|
7 |
费用、报销审核及时性 |
指在规定的时间内及时完成各部门的报销、费用审核工作，被投诉一次扣2分 |
报销8小时，审核16小时 |
20 |
报销4小时，审核8小时 |
报销16小时，审核32小时 |
财
务
部 |
相关
部门 |
|
合 计 |
|
|
|
市场中心-市场总监绩效考核计划表
|
考评项目 |
计算方式 |
目标
m |
配分
p |
最高目标a/A |
最低目标b |
计分方法 |
备注 |
数据来源/考核部门 |
|
1 |
货款回笼达成率 |
货款实际回笼额÷货款计划回笼额×100% |
|
60 |
|
|
同
前 |
|
财务部 |
|
2 |
部门费用率 |
实际费用÷费用预算×100% |
|
40 |
|
|
包括下属各部门的费用+传播促销费用+服务费用+培训费用 |
|
合计 |
100 |
实际得分≤120 |
|
市场中心-市场部长绩效考核计划表
|
考评项目 |
计算方式 |
目标
m |
配分
p |
最高目标a/A |
最低目标b |
计分方法 |
备注 |
数据来源/考核部门 |
|
1 |
货款回笼达成率 |
货款实际回笼额÷货款计划回笼额×100% |
|
50 |
|
|
同
前 |
|
财务部 |
|
2 |
部门费用率 |
实际费用÷费用预算×100% |
降低20% |
20 |
|
|
|
|
3 |
传播促销费用率 |
传播促销费用÷实际销售额×100% |
10% |
10 |
|
|
|
|
|
4 |
部门费用率 |
实际费用÷费用预算×100% |
|
20 |
|
|
|
部门费用包括工资、奖金、补助、办公费用、差旅费、电话费、手机话费、IP卡、低值易耗品、分摊费用、折旧费 |
|
合计 |
100 |
实际得分≤120 |
|
商务中心-商务总监绩效考核计划表
|
考评项目 |
计算方式 |
目标
m |
配分
p |
最高目标a/A |
最低目标b |
计分方法 |
备注 |
数据来源/考核部门 |
|
1 |
货款回笼达成率 |
货款实际回笼额÷计划货款回笼额×100% |
|
40 |
|
|
同
前 |
|
财务部 |
|
2 |
呆帐回收率 |
已收回的呆帐额÷呆帐总额 |
≥35% |
15 |
|
|
|
|
3 |
部门费用率 |
部门费用÷发费金额×100% |
|
20 |
|
|
部门费用包括工资、奖金、补助、办公费用、诉讼费、调查费、执行费、保全费、公关费、招待费、差旅费、电话费、手机话费、IP卡、低值易耗品、分摊费用、折旧费 |
|
4 |
呆帐率 |
呆帐金额÷发货金额×100% |
≤0.4% |
10 |
|
|
|
|
5 |
合同处理及时性 |
|
100% |
15 |
投诉一次扣5分 |
及时性指两个工作日内回复 |
直接服务的内外部客户 |
|
合计 |
100 |
实际得分≤120 |
|
|
说明： |
|
|
拟订 |
审核 |
批准 |
共 页 第 页 |
|
职务与姓名 |
|
|
|
密级： |
|
签批与日期 |
|
|
|
保管：人力资源部 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
位访客